Category: آموزش

اسناد خزانه اسلامی

اسناد خزانه اسلامی
اسناد خزانه اسلامی، اوراق بهادار با نامی است که دولت به منظور تصفیه بدهی‌های خود بابت طرح‌های تملک دارایی‌های سرمایه‌ای با قیمت اسمی و سررسید معین به طلبکاران غیردولتی واگذار می‌کند.

خرید و فروش اوراق اسناد خزانه اسلامی
خرید و فروش این اوراق در بازار ابزارهای نوین مالی فرابورس ایران انجام می‌شود. قیمت بازاری اسناد خزانه اسلامی در بازار سرمایه با مکانیزم عرضه و تقاضا مشخص می شود. برای خرید و فروش این اوراق کافی است به یکی از کارگزاری‌های عضو فرابورس ایران مراجعه نموده و نسبت به تکمیل فرم خرید اوراق بهادار اقدام کرد. با خرید اسناد خزانه اسلامی به قیمتی کمتر از مبلغ اسمی و دریافت مبلغ اسمی در سررسید ویا با فروش اوراق مذکور در قیمت بالاتر، می‌توان از اختلاف بین قیمت خرید و فروش و یا قیمت خرید و مبلغ دریافتی در سررسید منتفع شد.

سررسید  اسناد خزانه اسلامی
خزانه‌داری کل کشور بازپرداخت این اوراق در سررسید را در زمره دیون ممتاز دولت قرار داده و موظف است پرداخت مبلغ اسمی اسناد خزانه اسلامی را در سررسید اوراق تعهد کند. این تعهدنامه به امضای وزیر امور اقتصادی و دارایی رسیده است از این رو اسناد خزانه اسلامی ریسک نکول نخواهند داشت. به طور کلی با انتشار اسناد خزانه اسلامی به طور هم‌زمان دولت از طریق مدیریت بدهی‌ها، بانک مرکزی از طریق کنترل نقدینگی و مردم به واسطه استخراج نرخ بدون ریسک در یک بازار رقابتی، منتفع می‌شوند. در سررسید اسناد خزانه اسلامی، خزانه‌داری مبلغ اسمی اوراق را به حسابی نزد بانک عامل واریز می‌کند. پس از آن شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه، مبلغ اسمی را به شماره حساب بانکی دارندگان اوراق واریز خواهد کرد. بنابراین اعلام شماره حساب و شبای بانکی دارندگان اوراق به کارگزار ضروری است.
در سررسید اسناد خزانه اسلامی، خزانه‌داری مبلغ اسمی اوراق را به حسابی نزد بانک عامل واریز می‌کند. پس از آن شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه، مبلغ اسمی را به شماره حساب بانکی دارندگان اوراق واریز خواهد کرد. بنابراین اعلام شماره حساب و شبای بانکی دارندگان اوراق به کارگزار ضروری است.

زمان معاملات
شنبه تا چهارشنبه (روزهای کاری هفته ) از ساعت ۸:۳۰ تا ۱۲:۳۰ (زمان پیش گشایش معاملات، از ساعت ۸:۳۰ تا ۹صبح و دوره گشایش و معاملات پیوسته از ساعت ۹ تا ۱۲:۳۰ ظهر هر روز خواهد بود)

کارمزدها
کارمزد خرید ۰٫۰۰۰۷۲۶ و فروش ۰٫۰۰۰۷۷۴ ارزش ریالی معامله بوده و این معاملات از مالیات معاف می باشند. به عنوان مثال با فرض قیمت ۸۶۸,۰۰۳ ریالی هر واحد اوراق اسناد خزانه اسلامی، کارمزد خرید به ازای هر واحد ۶۳۰ ریال و کارمزد فروش در همان قیمت ۶۷۲ ریال خواهد بود. دریافت مبلغ اسمی اوراق در زمان سررسید فاقد کارمزد است.

نحوه انجام معامله  و اطلاع از قیمت
برای اطلاع از قیمت هر واحد از اوراق اسناد خزانه اسلامی به سایت www.ifb.ir مراجعه نموده و در بخش محاسبه بازده اوراق از آخرین قیمت معامله، تاریخ سررسید و بازده سالانه اوراق خزانه مطلع شوید. انجام معامله برخط (آنلاین) بر روی این اوراق نیز با استفاده از سیستم های معاملات آنلاین شرکت  های کارگزاری دارای مجوز، مسیر است.

گواهی سپرده سکه طلا

گواهی سپرده  سکه
گواهی سپرده کالایی ورقه بهاداری است که موید مالکیت دارنده آن بر مقدار معینی کالای سپرده شده به انبار است و پشتوانه آن قبض انبار صادر شده توسط انباردار است

شیوه انجام معامله
هر فرد حقیقی یا حقوقی می تواند با مراجعه به خزانه داری پردیس بانک رفاه کارگران و تحویل سکه تمام بهار آزادی گواهی سپرده کالایی سکه دریافت نماید. سپس می تواند گواهی دریافت شده را نگهداری نماید یا آن را در بازار بورس به فروش رساند. درحال حاضر خزانه داری پردیس بانک رفاه به‌عنوان انبار بورس کالای ایران برای معاملات گواهی سپرده سکه طلا، معرفی شده است. این مرکز پس از پذیرش سکه بهار آزادی طرح امام(ره) ضرب سال ۸۶ با عیار ۹۰۰ در هزار و وزن ۱۳۳/۸ گرم، اقدام به اصالت سنجی و صدور گواهی سپرده می‌کند. سپرده‌گذار سکه ملزم است قبل از مراجعه به انبار، از طریق یکی از کارگزاران مجاز بورس کالا، کد معاملاتی (اوراق بهادار) دریافت کند.
هزینه‌های ارزیابی و کارشناسی سکه ۵۰۰ تومان به ازای هر قطعه در زمان تحویل سکه به انبار است. البته درصورتی‌که سکه توسط کارشناس بانک، استاندارد تشخیص داده نشود، هزینه‌های ارزیابی و کارشناسی مربوطه به سپرده‌گذار عودت داده نخواهد شد. ضمن آنکه ارائه مدارک احراز هویت برای تحویل سکه از انبار توسط خریدار یا نماینده قانونی او الزامی است. هزینه انبارداری هر قطعه سکه به‌صورت روزانه ۵۰ریال تعیین شده است که به این ترتیب هزینه انبارداری یک سکه برای یک سال ۱۸۰۰تومان محاسبه می‌شود. برای خرید گواهی سپرده کالایی سکه می توان با استفاده از سیستم های معاملات برخط شرکت های کارگزاری دارای مجوز و یا با تماس با کارگزار و واریز وجه اقدام به خرید کرد.

زمان معاملات
شنبه تا چهارشنبه (روزهای کاری هفته ) از ساعت ۸:۳۰ تا ۱۲:۳۰ (زمان پیش گشایش معاملات، از ساعت ۸:۳۰ تا ۹صبح و دوره گشایش و معاملات پیوسته از ساعت ۹ تا ۱۲:۳۰ ظهر هر روز خواهد بود)

کارمزدها
ساختار معاملات نقدی سکه بگونه ای است که به ازای هر روز نگهداری سکه هزینه نگهداری ۵ تومان از سرمایه گذار دریافت خواهد شد که طی یک ماه مبلغی معادل ۱۵۰ تومان می شود و این مبلغ مجزا از هزینه کارمزد معاملات است. بطوریکه کارمزد خرید ۰٫۰۰۲۶۲ و فروش ۰٫۰۰۲۷۸ ارزش هر سکه می باشد و این معاملات از مالیات معاف می باشند. به عنوان مثال با فرض قیمت یک میلیون و ۱۰۰ هزار تومانی برای سکه، کارمزد خرید به ازای هر سکه ۲۸۸۲ تومان و کارمزد فروش ۳۰۵۸ تومان خواهد بود که در مجموع ۵۹۴۰ تومان می شود

نحوه انجام معامله  و اطلاع از قیمت
برای اطلاع از قیمت هر واحد به سایت www.tsetmc.com مراجعه نموده و در بخش جستجو، نماد «سکه۹۷۱۲» را بیاید.انجام معامله برخط (آنلاین) بر روی این نماد نیز با استفاده از سیستم های معاملات آنلاین شرکت کارگزاری دارای مجوز، مسیر است.

«تصفیه حساب» یا «تسویه حساب»؟

تصفیه در عربی به معنای «پاک کردن و پالوده کردن» است و «تصفیه حساب» در موردی به کار می رود که حساب پرداخته و پاک شده باشد و دیگر کسی طلبکار نباشد. همین ترکیب مَجازاً به هر نوع اقدام عملی برای انتقام جویی و کینه کشی اطلاق می شود؛ استفاده از صفت پاک برای حساب در زبان فارسی هم کاربرد دارد، مانند: «آنکه را حساب پاک است از محاسبه چه باک است»؛ ولی «تسویه» یعنی «مساوی کردن، یکسان کردن»، هم سطح کردن (مثلاً زمین ناهموار را) و «تسویه حساب» به معنای «ایجاد تعادل و موازنه در حساب» است. این ترکیب در معنای مجازی به کار نمی رود و با «تصفیه حساب» مرادف (هم معنی) نیست.

اگر به فرهنگ های لغت نیز مراجعه شود به نتیجه مشابه می رسم:
فرهنگ فارسی (دکترمحمّد معین)
تسویه:
برابر کردن ، مساوی ساختن ، یکسان کردن
تسویه کردن :
برابر کردن ، مساوی ساختن
تصفیه :
(۱) پاک کردن، پاکیزه ساختن، پالودن، صاف کردن، بی آلایش کردن، خالص کردن
(۲) به پایان رسانیدن امری
(۳) رفع اختلاف کردن / تصفیه حساب : پاک کردن حساب خود با شخص دیگر یا مؤسّسه ای، تفریغ حساب.

فرهنگ عمید (حسن عمید)
تسویه :
مساوی کردن ، برابر کردن ، یکسان کردن ، راست کردن
تصفیه : (توضیح آن شبیه به فرهنگ معین است)
تصفیه حساب : حساب قرض و طلب خود را با دیگری روشن ساختن و پاک کردن

لذا از آنجا که همیشه یک حساب مد نظر است و حساب مورد نظر با حساب دیگری مقایسه و یکسان سازی نمی شود پس اصطلاح تصفیه حساب صحیح است نه تسویه حساب.

 

صندوق های زمین و ساختمان

طبق قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی مصوب ۱۳۸۸ مجلس شورای اسلامی، صندوق زمین و ساختمان نهاد مالی است که با اخذ مجوز از سازمان بورس و اوراق بهادر تأسیس شده و به جمع آوری سرمایه از عموم و تخصیص آن به سرمایه گذاری در ساخت پروژه ساختمانی مشخص و فروش واحدهای ساختمانی آن می پردازد.

اهداف:
گردآوری و هدایت پس انداز های خرد و کلان در ساخت پروژه ساختمانی (تأمین منابع مالی مورد نیاز برای پروژه ساختمانی)
مشارکت سرمایه گذاران خرد در پروژه ساختمانی با هدف بهره مندی از سود ناشی از ساخت و ساز

فرآیند اجرایی صندوق زمین و ساختمان
الف) درخواست تأسیس صندوق زمین و ساختمان توسط مالکان اراضی و صاحبان ایده؛
ب) ارائه مستندات شامل طرح توجیهی، وثائق قابل ارائه و قبولی سمت ارکان به مشاور عرضه؛
ج) اخذ موافقت اصولی و مجوز تأسیس و فعالیت صندوق توسط مشاور عرضه؛
د) پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری صندوق؛
هـ) انجام کلیه فرآیندهای مربوط به معاملات ثانویه توسط رکن بازارگردان و ضامن (سود میان دوره ای پرداخت نمی شود)؛
ی) اتمام ساخت پروژه و تسویه با سرمایه گذاران؛ ← ادامه نوشته